Гарантия аккредитивом

Аккредитив (L/C- Letter of Credit) - наиболее распространенная форма оплаты. Это - инструмент платежа, выпускаемый банком импортера, который обязывает банк оплатить счета, выставленные бенефициаром в соответствии с оговоренными условиями. Эти условия включают сумму, описание товара и сделки, требуемую документацию, срок действия. Иначе говоря, аккредитив, есть некое банковское обязательство выплатить продавцу определенную сумму, при своевременном им представлении документов, подтверждающих отправку им товара (оказание им услуг).

Международная Торговая Палата в Париже утвердила в 1993 г. "Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов" (публикация палаты №500). Этот свод правил позволяет создать четкий стандартизированный инструмент для обеспечения международных сделок, четко оговаривая перечень и вид контрактной документации, стандартизируя ее. В России действует Положение о безналичных расчетах, утвержденное Центробанком 03.10.2002 в редакции от 22.01.2008 г., в котором есть соответствующие главы об аккредитивах.

Выделяют типы аккредитивов: отзывной/безотзывный, делимый/неделимый, подтвержденный/неподтвержденный, переводной, с "красной" (или "зеленой") оговоркой, "stand by". Самым оптимальным для покупателя является безотзывный, подтвержденный, переводной аккредитив. Отзывной аккредитив может быть отозван лицом, которое его открыло, в любое время, поэтому такой тип нежелателен. Безотзывный аккредитив не может быть аннулирован или изменен без разрешения стороны, которая его получает. Это является гарантией того, что если все документы представлены в банк в соответствии с условиями контракта, тогда банк обязан заплатить, независимо от желания покупателя. Однако, необходимость подтверждения банком факта, что документы представлены, делает аккредитив подтвержденным безотзывным. Это лучше для продавца, потому что означает, что и банк в стране продавца также подтверждает, что ему заплатят немедленно по представлении документов, и лишь после этого банк в стране продавца отправит документы в банк покупателя для немедленного платежа. В случае подтвержденного аккредитива, кроме гарантии оплаты для продавца со стороны банка-эмитента, возникает и дополнительная гарантия со стороны подтверждающего банка, репутация которого не может быть подвергнута сомнению. Обычно в роли подтверждающих банков, выступают ведущие иностранные банки Германии, Австрии, Швейцарии, США. Существующая в настоящее время система международных межбанковских телекоммуникаций S.W.I.F.T., четко и быстро позволяет проводить межбанковские консультации, необходимые для обеспечения высокого качества обслуживания клиентов любых крупных российских банков. Представители банка, в котором оформляется аккредитив, без дополнительных просьб со стороны клиента, готовы ознакомить клиента с названиями подтверждающих банков. Частью, допускающей "замену", является то, что получатель аккредитива может передать его другой стороне, которая может выполнить условия аккредитива, тогда он называется переводным. Отдельно нужно указать на то, что условия аккредитива должны полностью совпадать с условиями контракта (договора).

Очевидны следующие преимущества использования аккредитива, как способа оплаты:
1) поставщик не получает оплаты, пока не представит документы, указанные в аккредитиве;
2) оплата товара не будет произведена, если полученные от поставщика документы не соответствуют условиям аккредитива;
3) покупатель получает помощь и совет банка, где он обслуживается, при определении условий аккредитива и комплекта документов, представляемых по условиям аккредитива;
4) покупатель может получить льготные условия кредитования при использовании аккредитивной формы расчетов;
5) аккредитив дает возможность покупателю подтвердить свою платежеспособность, что особенно важно при установлении новых торговых связей.

Таким образом, чтобы получить оплаченный товар из Китая, лучше оплачивать его по аккредитиву. Если такой вариант не устраивает поставщика – лучше всерьез задуматься о "чистоте" его намерений.